الهيئة تصدر الدليل الإرشادي لمعرفة المستفيد الحقيقي لتعزيز الالتزام بمتطلبات مكافحة غسل الأموال
The Authority Issues the Guidance Guide on Beneficial Owner Identification to Enhance Compliance with Anti-Money Laundering Requirements
أصدرت الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين الدليل الإرشادي لمعرفة المستفيد الحقيقي، في إطار جهودها المستمرة لتعزيز الالتزام بمتطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وانتشار التسلح، وبما يتوافق مع الأنظمة واللوائح المعتمدة في المملكة العربية السعودية والمعايير الدولية ذات الصلة. ويستهدف الدليل المرخص لهم بمزاولة مهنة المحاسبة والمراجعة، ويتناول المفاهيم الأساسية للمستفيد الحقيقي وآليات تحديده والتحقق من هويته، والتمييز بين المالك النظامي والمستفيد الحقيقي، وأشكال الملكية المباشرة وغير المباشرة والسيطرة الفعلية النهائية وفق النهج القائم على المخاطر. ويتضمن الدليل إرشادات عملية وأمثلة توضيحية لفهم هياكل الملكية المعقدة في الشركات والجمعيات والمؤسسات الأهلية والترتيبات القانونية، فضلاً عن متطلبات المراقبة المستمرة للتحقق من بقاء معلومات المستفيد الحقيقي محدثة ودقيقة.
إصدارات الجهات التنظيمية في موجز واحد كل صباح
تتابع نشرة بوادر ما تُصدره الجهات التنظيمية في المملكة، ويصلك ما يستحق المتابعة صبيحة كل يوم عمل. بريدك الإلكتروني هو كل ما نطلبه.
مجاناً، ويمكنك إلغاء الاشتراك بنقرة واحدة في أي وقت.